需要ODI備案的企業(yè)或業(yè)務(wù)類型：

跨境電商

BVI等投資控股企業(yè)

境外投資并購

境外上市（紅籌/VIE架構(gòu)）

成立境外子公司開展業(yè)務(wù)

備案政策出臺前已經(jīng)投資但未辦證書

對外投資備案(核準(zhǔn))對象主要分為三種：

設(shè)立終目的地企業(yè)需備案(核準(zhǔn))

為掌握對外投資資金真實去向，同時也有利于有關(guān)部門為對外投資企業(yè)提供服務(wù)和保障，《暫行辦法》明確對外投資備案(核準(zhǔn))實行終目的地管理原則，進行“穿透式”管理。根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，除另有規(guī)定的以外，對外投資的市場主體、決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，按照“有關(guān)部門引導(dǎo)、企業(yè)主導(dǎo)、市場化運作”的原則開展對外投資，在境外設(shè)立(包括兼并、收購及其他方式)企業(yè)前，應(yīng)按規(guī)定向有關(guān)主管部門提交相關(guān)信息和材料;符合法定要求的，相關(guān)主管部門為其辦理備案或核準(zhǔn)。這里所述的企業(yè)為終目的地企業(yè)，終目的地指境內(nèi)投資主體投資終用于項目建設(shè)或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的所在地。這就是所謂的終目的地管理原則。

空殼公司不備案(核準(zhǔn))

穿透性管理意味著對于終目的地企業(yè)設(shè)立的路徑上所進行的投資行為不予理會。具體而言，就是對于境內(nèi)投資主體投資到終目的地企業(yè)的路徑上設(shè)立的所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準(zhǔn)。

終目的地企業(yè)再投資不備案(核準(zhǔn))

同時，這種管理不是無限穿透，終目的地企業(yè)再開展的投資活動不屬于現(xiàn)行對外投資管理范疇，無需辦理對外投資備案或核準(zhǔn)手續(xù)。

ODI備案的流程：

發(fā)改委立項；

向省/市發(fā)改委部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準(zhǔn)或備案，待發(fā)放核準(zhǔn)文件或備案通知書。

商務(wù)部審批發(fā)證；

商務(wù)部門核準(zhǔn)或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。

外匯管理局備案；

由企業(yè)所在地銀行放外匯，并由外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。