企業(yè)在高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)別或者重點(diǎn)行業(yè)布局境外投資，完成境外投資高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家安全評(píng)估報(bào)告的撰寫，只是其中一環(huán)，后續(xù)還需要配合整套 ODI備案流程完成申報(bào)工作。很多經(jīng)辦人寫完報(bào)告之后，不清楚提交路徑、配套要求、問詢應(yīng)答要點(diǎn)，容易出現(xiàn)提交材料格式不符、前后文件邏輯沖突，導(dǎo)致申報(bào)流程停滯。理清完整申報(bào)流程與注意事項(xiàng)，能夠幫助企業(yè)有序推進(jìn)報(bào)審工作。

首先要明確，這份評(píng)估報(bào)告一般作為 ODI備案的配套支撐材料，不會(huì)單獨(dú)脫離備案流程獨(dú)立申報(bào)。申報(bào)的起點(diǎn)，是企業(yè)確認(rèn)項(xiàng)目觸發(fā)評(píng)估要求，完成報(bào)告編制、內(nèi)部審核定稿。定稿前，企業(yè)內(nèi)部要完成風(fēng)控、法務(wù)、業(yè)務(wù)端的聯(lián)合確認(rèn)，保證報(bào)告描述的項(xiàng)目情況、股權(quán)架構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍，和備案申請(qǐng)表、可行性研究報(bào)告等其他材料保持一致，文件之間不能出現(xiàn)信息矛盾，信息不一致是非常常見的退回原因。

第二，按照申報(bào)渠道的格式要求整理文件。不同申報(bào)端口對(duì)文件格式、附件命名、圖文排版有對(duì)應(yīng)的規(guī)范。部分端口要求文檔為固定格式版本，架構(gòu)圖、附表清晰可辨，附件按順序編號(hào)。需要把評(píng)估報(bào)告正文、股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、支撐盡調(diào)材料、國(guó)別政策參考文件整理成一套完整材料包，和備案申請(qǐng)表、資金來源說明、可研報(bào)告等其他備案材料一并歸集。不建議零散上傳、文件命名混亂，增加審核人員核驗(yàn)難度。

第三，線上填報(bào)備案信息，同步上傳評(píng)估報(bào)告材料。在申報(bào)系統(tǒng)填寫項(xiàng)目基礎(chǔ)信息時(shí)，項(xiàng)目國(guó)別、行業(yè)類別、投資架構(gòu)、業(yè)務(wù)描述，需要和評(píng)估報(bào)告內(nèi)容一一對(duì)應(yīng)。在專項(xiàng)材料上傳位置，提交定稿的評(píng)估報(bào)告全套文件。上傳之后仔細(xì)預(yù)覽，確認(rèn)文檔完整、圖片清晰、沒有缺頁亂碼，再提交進(jìn)入待審核隊(duì)列。提交完成之后留存提交回執(zhí)，方便后續(xù)跟進(jìn)進(jìn)度。

第四，做好審核問詢的應(yīng)答準(zhǔn)備。材料進(jìn)入審查階段，審核人員有可能針對(duì)評(píng)估報(bào)告內(nèi)容發(fā)起問詢，常見問詢方向包含股權(quán)穿透細(xì)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)研判依據(jù)、風(fēng)控措施落地方式、境外業(yè)務(wù)邊界等。企業(yè)要提前留存全套盡調(diào)底稿，安排熟悉項(xiàng)目、熟悉報(bào)告內(nèi)容的對(duì)接人負(fù)責(zé)應(yīng)答?；貜?fù)問詢時(shí)，要緊扣報(bào)告原文，補(bǔ)充佐證材料，如實(shí)說明情況，不要隨意更改前期已經(jīng)披露的項(xiàng)目信息。如果審核提出修改意見，按照意見定向調(diào)整報(bào)告對(duì)應(yīng)板塊，修改完成后重新上傳。

第五，跟進(jìn)審核進(jìn)度，獲取備案結(jié)果。在等待審核期間，可以保持溝通渠道暢通。如果項(xiàng)目順利通過審查，會(huì)取得對(duì)應(yīng)的備案回執(zhí)，企業(yè)拿到回執(zhí)之后，才可以按照備案批復(fù)內(nèi)容辦理資金出境、境外主體注冊(cè)、業(yè)務(wù)落地等后續(xù)工作。如果項(xiàng)目存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，審核端會(huì)給出調(diào)整意見，企業(yè)需要重新優(yōu)化投資方案、完善風(fēng)控體系之后，再重新評(píng)估申報(bào)。

有兩個(gè)高頻誤區(qū)需要規(guī)避。

第一，先出境資金、后補(bǔ)評(píng)估報(bào)告和備案，這種順序不合規(guī)，容易帶來資金和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；

第二，報(bào)告內(nèi)容刻意美化、隱瞞敏感業(yè)務(wù)和關(guān)聯(lián)關(guān)系，一旦核查發(fā)現(xiàn)，會(huì)對(duì)企業(yè)后續(xù)對(duì)外投資信用造成影響。

對(duì)于流程不熟悉的企業(yè)，涉外合規(guī)服務(wù)可以全程協(xié)同，從報(bào)告定稿、材料組卷、系統(tǒng)填報(bào)到問詢應(yīng)答提供支持。規(guī)范有序完成評(píng)估報(bào)告配套申報(bào)，守住出海合規(guī)底線，保障境外投資項(xiàng)目穩(wěn)步落地。